O método hamburguês se refere a uma forma simplificada para cálculo de juros simples, muito utilizada pelas instituições financeiras que oferecem crédito rotativo (cheque especial), principalmente, quando há grandes variações no saldo (entre positivo e negativo), durante um determinado período, afirma Fabrício da Silva Ferreira, professor do Curso CPT Matemática Financeira.
Como o cálculo hamburguês funciona na prática? Simples. Acompanhe o exemplo abaixo:
Um cliente de um Banco X possui um limite de crédito para cheque especial de R$28.000,00, sendo que, para usá-lo, ele deverá pagar uma taxa de 13,88%, envolvendo juros e encargos.
Em um determinado mês, ele teve que usar o limite do cheque especial por algumas vezes, porque algumas das receitas previstas não entraram nas datas programadas, fazendo que o seu limite ficasse negativo por alguns dias.
Ao final do mês, o cliente solicitou um extrato bancário, que trouxe discriminadas todas as operações que ocorreram naquele mês em sua conta e uma cobrança de juros de R$188,21.
A fim de entender como foram feitos os cálculos, ele pediu auxílio ao funcionário do banco que, além de lhe explicar, disse que os cálculos, nesses casos, são feitos com base no método hanburguês.
Resumo de um extrato bancário do mês de setembro:
O método hamburguês consiste em determinar o número de dias que o saldo ficou negativo (descoberto) até a próxima movimentação na conta.
Esse número de dias, a descoberto, deverá ser multiplicado pelo valor absoluto do saldo que ficou descoberto (módulo do número).
Esse processo deverá ser feito para todos os saldos a descoberto no mês e, ao final, será preciso obter o somatório de todos os saldos a descoberto, multiplicados pelos respectivos número de dias que permaneceram negativos. Esse total deverá ser multiplicado pela taxa diária de juros.
No caso do exemplo em questão, encontram-se na tabela abaixo os resultados parciais referentes à multiplicação dos saldos negativos pelos números de dias a descoberto.
Para obtenção do valor dos juros, será preciso determinar a taxa diária que, nesse caso, basta dividir a taxa mensal de 13,88% ao mês por 30. Isso resulta em uma taxa diária de 0,46267% a.d (0,0046267).
Por fim, será preciso multiplicar o total obtido na tabela acima pela taxa de juros diária para obter os juros que serão debitados na conta do cliente em função dos valores negativos e dos dias a descoberto.
Juros = 34.840,00x0,0046267
Juros = R$161,19
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Por Silvana Teixeira.
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